投资移民签证没到期，今年也要交周年报告吗？正式批准日、一个月与十四工作日

资料核对：2026-10-01。本文为政策资料解读，个案要求以主管机关最新公布及正式决定为准。

“香港新资本投资者入境计划的签证还有一年才到期，今年是不是不用交投资文件？”不一定。投资组合的周年提交，与入境许可续期是不同程序。即使今年不用申请延期，也应按正式批准的周年日期处理投资组合维持规定的周年文件。

另一个常见误会，是银行已经报送资料，申请人便无需再做任何申报。实际上，申请人及金融中介有各自的文件和期限，不能互相替代。

周年从正式批准开始，不是随意选年底

新CIES周年提交官方说明要求，在申请人获正式批准加入计划的首个周年及之后每个周年，证明符合投资组合维持要求。

所以，不能默认每年十二月三十一日统一结算，也不能以最初净资产审查、银行开户或原则批准日期代替正式批准日期。

例如，账户在年初开立，正式批准在年中发出，这两个事件不是同一周年起点。应先查看本人的正式批准文件，再请负责会计师确认有关周年期间，避免整份报表使用错误时间范围。

申请人的周年文件通常须在周年后一个月内提交

官方要求申请人自费聘请香港执业会计师协助证明符合规定，并在首个及其后每个周年后一个月内，提交履行规定文件及投资管理规定周年报表。

这不是说可以等一个月快结束才开始向银行取资料。会计师需要审阅期间交易及证据，若到最后几天才发现缺少资产转换记录，可能来不及完成。

比较实用的做法，是提前整理已有结单及交易，周年之后补齐期末记录，再按要求完成文件。提前准备资料并不表示可以在周年尚未发生时，虚构期末资产状况。

银行的十四个工作日，是另一项责任

金融中介官方页面规定，指定金融中介须在正式批准首个及之后每个周年后的十四个工作日内，按规则提交有关报告。

申请人的一个月，与中介的十四个工作日，不能混成同一个期限。日历月和工作日不同，负责提交的人、资料覆盖内容亦不同。

因此，银行告诉客户“我们已完成周年报告”，不等于申请人的履行规定文件及周年报表已经送交。应分别取得各自完成情况，而不是以一封银行电邮代替整套确认。

签证续期前的投资审查另有时间窗口

计划还要求申请人在向入境处申请延期之前，先向新CIES办公室办理持续符合投资组合维持规定的审查；有关申请一般不早于逗留期限届满前三个月。

这项与续期相连的审查，并不会消除前一年度的周年提交。即使两项工作在时间上接近，也应由负责人员确认各自的资料和程序。

同样，周年文件已经提交，也不表示入境处已经批准延长逗留。投资审查与移民方面的审批分工不同，不能把其中一个收件回执称为签证续期成功。

首年期初金额不能随意用最新市值倒填

周年报表指引说明，首个周年的期初结余，应依据已经新CIES办公室审阅的获许投资资产状况填写。

因此，不能看到现在市场价格上涨，就把首年的期初价值改成较高数字；也不能用申请人自己保存的未经核对旧表，代替实际已审阅的资产状况。

如果批准时资产清单与银行当前记录不同，应查明期间发生了什么交易或调整。报表的目的之一就是解释变化，不能为了让期初期末一致而删去真实交易。

金融资产与物业的期末列值方法不同

指引要求，金融资产按中介最新结单提供最接近周年期末的市值；物业则填写原购买价值，扣除最接近周年期末的未偿还按揭。

因此，不宜把物业中介最近提供的市场估价，直接当作所有周年报表都要求的数字。也不能把金融资产统一按多年以前的买入成本，替代指引要求的期末信息。

实际填报仍应依据当前表格和会计师核查，本文不为任何个案评估资产价值。若资料日期不能完全一致，应说明所采用记录及其与周年的关系，不能把文件日期自行改成周年当日。

不只是列出周年当天还剩什么

官方要求披露与获许金融资产、物业及计划投资组合有关的全部交易细节，并提供相关证据协助会计师出具文件。

所以，一年中曾卖出再买入、转移指定账户、物业按揭发生变化或投入计划投资组合，都不能仅因期末总额看似正常就省略。

例如，某资产年初买入、年中卖出，周年时账户已没有它，仍然需要解释这段交易。只交最后一张余额表，可能看不出再投资金额和期限是否符合要求。

多个金融中介的记录需要合起来看

如果申请人按规则使用不同类别的指定中介，各机构通常掌握自己账户内的记录。申请人的周年资料应覆盖本人相关获许资产，而不是只选金额最大的账户。

跨账户或资产类别转换时，可将卖出、资金流向和买入文件放在一起，解释双方记录之间的联系。不能因为一家银行看不到另一家机构的资产，就让转出的资金在报表中无从交代。

这项整理不要求公开账户密码或不必要的家庭信息，而是向获授权的会计师和主管机关提供有关证明。文件应按适当保密方式保存和传递。

正式提交不必附全部证据，不等于无需保留

周年页面说明，向投资推广署提交履行规定文件和周年报表时，无需同时附上全部证明文件；但申请人应保留这些证据，办公室可因应情况要求提供复核。

官方要求保留至申请人完成计划、可以自由处置全部获许投资资产为止。不能在会计师出具报告后立即删除原始记录，或只留下无法核对交易细节的汇总表。

银行关闭账户或更换系统后，补取旧记录可能较困难。宜在每次重要交易和年度整理时保存清晰文件，并标明所属资产与期间，而不是到被要求补件时才搜寻。

会计师出具文件，申请人仍须阅读并签署声明

周年报表指引列有申请人及执业会计师资料，并要求申请人签署确认已阅读和理解声明中的义务。委托专业人员，不意味着本人可以完全不看内容。

签署前应核对姓名、计划申请编号、周年期间、账户和交易是否完整。如果发现日期或金额不符合真实记录，应先更正并说明，而非因为赶期限就照签。

会计师可以协助专业核查，但不能替申请人保证未交付的资料不存在其他交易。申请人应主动提供与计划资产有关的变化，避免双方基于不同信息完成文件。

已错过周年或发现漏报，应先补清事实

如果发现某次周年没有完成提交，应尽快核对具体欠缺、整理真实资料并联系负责团队及新CIES办公室。本文不承诺迟交必获接受，也不推定任何迟交自动导致同一种后果。

不要倒签声明、修改交易日期或把旧报告冒充当期报告。较可取的处理是明确发生了什么、哪些文件已经有、哪些正在补齐，并按主管机关要求跟进。

卓越移民 PremierVisa Group建议，为周年文件、金融中介报告及签证续期分别记录负责人和截止日。签证未到期，不等于今年没有投资申报；银行已经报告，也不等于申请人自己的周年责任已经完成。

官方参考来源

• 新CIES投资组合维持周年提交（查阅：2026-10-01）
• 新CIES金融中介职责（查阅：2026-10-01）
• 周年报表填写指引（查阅：2026-10-01）
• 新CIES程序概览（查阅：2026-10-01）

封面说明：讨论个人申请规划（AI生成情景配图）